Hipotecarios, para empresas o personas: cuánto pesan los impuestos en cada tipo de crédito

El endeudamiento es uno de los principales factores que diluyen la expansión del crédito , cuya recuperación es vital para la economía.

Si bien el nivel de la tasa de interés es el principal componente del costo de un préstamo bancario, los impuestos también constituyen una porción significativa .

De acuerdo con una presentación realizada por el vicepresidente del Banco Central (BCRA), Vladimir Werning , la incidencia de los tributos en los tres niveles de gobierno (Nación, provincias y municipios) equivale al 27,1% del Costo Financiero Total (CFT) de un crédito personal, mientras que en tarjetas de crédito trepa al 28,2% .

Cabe recordar que el Costo Financiero Total es el valor total del crédito e incluye las tasas de interés, los gastos de otorgamiento y de cancelación, el Impuesto al Valor Agregado (IVA) y otros adicionales .

En primer lugar, el BCRA incluyó para el caso de los créditos personales una Tasa Nominal Anual (TNA) del 66%, una Tasa Efectiva Anual (TEA) del 89% y un Costo Financiero Total Efectivo (CFTE) del 124%.

Bajo estos supuestos, la entidad estimó que la incidencia de los impuestos llega al 27,1% del CFT.

El 16,5% corresponde a tributos provinciales (IVA, Ingresos Brutos y Sellos), el 8,2% a gravámenes nacionales (IVA) y el 2,4% a tasas municipales .

El componente impositivo es aún mayor en el caso de las tarjetas de crédito.

El BCRA calculó dicha incidencia bajo el supuesto de una TNA del 92%, una TEA del 143% y un CFTE del 198%.

En este caso, los impuestos equivalen al 28,2% del CFT.

Un 17,4% corresponde a las provincias (IVA, Ingresos Brutos y Sellos), un 8,4% a la Nación (IVA) y un 2,5% a los municipios (tasas).

El impacto en las empresas también es elevado .

En este caso, la entidad tomó como referencia un préstamo documentado con una TNA del 28%, una TEA del 32% y un CFTE del 42%.

Bajo estos supuestos, la carga impositiva llega al 28,7% del CFT : el 18% corresponde a tributos provinciales (IVA, Ingresos Brutos y Sellos), el 8,3% al IVA nacional y el 2,5% a tasas municipales.